Одной из важнейших проблем в России является теневая экономика, которая существует вне правового поля и характеризуется помимо прочего неуплатой (неполной уплатой) налогов.
Важнейшее проявление теневой экономики - это теневые зарплаты. Зарплата "в конверте" это не только лишение работника социального пакета, и недопоступление НДФЛ в бюджетную систему, но и глобальная причина кризиса пенсионной системы в стране.
Законная оптимизация налогообложения оплаты труда работодателем и эффективное управление собственной пенсией - это весьма актуальные в настоящее время вопросы, волнующие индивидуальных предпринимателей и управляющих собственников компаний.
В 2020 г. несмотря на разразившийся экономический кризис, появилась надежда на снижение совокупного тарифа страховых взносов: малый бизнес уже проверяет эффективность новой регрессивной шкалы. Кроме того, Президентом РФ инициированы важнейшие изменения НДФЛ в с 2021 г.: повышение налоговой нагрузки на процентные доходы и новая прогрессивная шкала по налогу.
Даты обучения:
20 октября 2020 г.
Уровень подготовки слушателей
- Начальный
- Средний
- Продвинутый
Длительность: 1 день - очно.
Объем: 8 академических часов.
Время: с 10:00 до 17:00 (3 перерыва: 15 мин., 60 мин., 15 мин.)
Документ: Не предусмотрен.
Место: г. Москва, Ленинградский проспект, д. 47, стр. 3.
Аудитория
- Собственники и руководители компаний
- Бухгалтеры
- Аудиторы
- Экономисты
Технология обучения
Программа семинара, реализовывается на основе современных образовательных технологий и методик с непосредственным использованием различных форм практического обучения: целевые консультации (как групповые, так и индивидуальные), демонстрация и отработка приемов и техник в упражнениях, анализ конкретных ситуаций (кейсов), ситуационное моделирование.Цели обучения
- Приобретение и развитие теоретических знаний и практических навыков в сфере налогообложения оплаты труда и пенсионного обеспечения.
- Повышение уровня налоговой грамотности собственников, менеджеров и специалистов экономического профиля в сфере оплаты труда.
- Обучение приемам законной налоговой оптимизации в сфере налогообложения оплаты труда.
Развиваемые компетенции
- Разработка и применение системы налогового учета, а также формирование учетной политики в сфере оплаты труда.
- Правильное и эффективное применение страховых взносов и НДФЛ.
- Оптимизация налогообложения оплаты труда.
- Налог на доходы физических лиц.
- Новые льготы, связанные с кризисом 2020 г.
- Новое в льготировании компенсационных выплат; уточнение правил налогообложения при выходе из организации (ее ликвидации).
- Новое в налогообложении безнадежных долгов.
- Взыскание недоимки за счет налогового агента;
- Новое в отчетности (новые сроки предоставления, развитие электронного документооборота, централизованная отчетность для обособленных подразделений; перспективы развития форм №2-НДФЛ и №6-НДФЛ на 2021 г.).
- Новации 2021 г. - налогообложение процентных доходов и прогрессивная шкала налога.
- Актуальные вопросы ответственности налоговых агентов (новые основания освобождения, недостоверность сведений и пр).
- Экспериментальное налогообложение "самозанятых" - налог на профессиональный доход.
- Актуальные вопросы налогового учета премий и при досрочной выплате заработной платы.
- Актуальные вопросы налогового учета отпускных, больничных, командировочных расходов, материальной выгоды и пр.
- Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды.
- Новые льготы, связанные с кризисом 2020 г. Регрессивная шкала взносов для субъектов малого и среднего бизнеса.
- Новые показатели предельной базы и фиксированных платежей для ИП.
- Новое в порядке работы обособленных подразделений: уплата взносов и представление отчетности.
- Изменения в правилах исчисления сроков по взносам "на травматизм".
- Актуальные вопросы льготирования социальных и компенсационных выплат.
- Пенсионная реформа.
- Пенсионная формула 2015 г. или как рассчитать баллы.
- Новые границы пенсионного возраста и социальные льготы для "предпенсионеров".
- Новая модель накопительной пенсии (гарантированный пенсионный план).
- Методы оптимизации налогообложения оплаты труда и их практическое применение.
- Оптимизация налогообложения оплаты труда: цели, подходы и риски. Должная осмотрительность налогоплательщика: судебная практика.
- Налогосберегающие схемы оплаты труда и их экономико-правовой анализ: материальная помощь и премирование, подарки и компенсационные выплаты, гражданско-правовые договора, дивиденды, применение специальных налоговых режимов и др.
Результаты обучения
- Участники проинформированы о ключевых изменениях законодательства и практике в сфере налогообложения оплаты труда.
- Участники ознакомлены с приемами законной налоговой оптимизации в сфере оплаты труда.
- Участники получили раздаточные материалы с актуальной информацией о налогообложения оплаты труда и ее оптимизации (разъяснения контролирующих органов, судебная практика и пр.)
